Le respect des normes de conformité sectorielles, telles que SOC 2, est devenu un impératif pour les entreprises face aux risques croissants en matière de sécurité et de confidentialité.
La transformation numérique a engendré une multiplication par plusieurs facteurs de la demande d’applications hébergées dans le cloud.
Toutefois, le stockage de données en ligne comporte des dangers. Les pirates informatiques affinent sans cesse leurs méthodes pour exploiter les faiblesses de la sécurité des infrastructures cloud et accéder aux informations.
Il est donc essentiel de protéger vos données, notamment pour les entreprises traitant des informations financières et personnelles sensibles de leurs clients.
En adhérant aux exigences de la réglementation SOC 2, vous renforcez la protection de vos données tout en réduisant les risques de violation de celles-ci.
Cet article a pour but de clarifier ce qu’est la conformité SOC 2 et de vous fournir une liste de contrôle complète pour vous préparer aux audits.
Entrons dans le vif du sujet !
Qu’est-ce que la conformité SOC 2 ?
Élaborée par l’American Institute of Certified Public Accountants (AICPA), la conformité SOC 2 est une norme volontaire destinée aux entreprises de services.
Les contrôles de système et d’organisation (SOC) 2 consistent en un ensemble de directives que les organisations doivent suivre pour attester de leur conformité dans la manière dont elles gèrent les données de leurs clients. Pour prouver cette conformité, elles doivent présenter les rapports nécessaires lors des audits.
SOC 2 repose sur les critères de services de confiance – sécurité, confidentialité, intégrité du traitement et disponibilité de leur environnement cloud. Chaque organisation souhaitant se conformer à cette norme doit mettre en place des procédures et des contrôles de service pour garantir le respect de ces critères.
De plus, SOC 2 assure que les entreprises suivent les meilleures pratiques pour protéger et gérer correctement les données. Les entreprises conformes à la norme SOC 2 peuvent démontrer à leurs clients comment elles appliquent les normes de sécurité les plus rigoureuses du secteur pour protéger les données. Ainsi, les clients ont l’assurance que leurs informations sont sécurisées par l’organisation.
Pour prouver sa conformité à SOC 2, une organisation doit se soumettre à des audits de conformité. En cas de succès de l’audit, elle utilise le rapport pour démontrer qu’elle applique les meilleures pratiques et les contrôles appropriés pour la sécurité des données de ses clients.
Les secteurs de la finance, de la santé, de l’éducation et du commerce électronique sont particulièrement concernés par la conformité SOC 2 pour protéger leurs données. Bien que la conformité SOC 2 soit un processus réglementaire coûteux et long, elle est essentielle pour maintenir la confiance des clients et assurer la sécurité et la confidentialité des informations.
Cependant, pour préparer un audit et prouver qu’une entreprise est conforme à SOC 2, vous pouvez vous référer à la liste de contrôle de conformité SOC 2.
Importance de la conformité SOC 2 pour les entreprises
À l’heure actuelle, face à la multiplication des cyberattaques, les clients sont devenus plus sensibles à la manière dont leurs informations personnelles et financières sont partagées.
Il est donc devenu essentiel pour les organisations, en particulier celles qui exploitent des services cloud, de gagner la confiance de leurs clients en se conformant à la norme SOC 2. Voici quelques-unes des principales raisons pour lesquelles il est important que votre organisation adhère à la conformité SOC 2.
Politique de sécurité plus claire
La conformité SOC 2 permet à votre entreprise de fournir à ses clients une politique de sécurité détaillée, attestant de l’adhésion totale à la norme SOC 2 et de l’application des meilleures pratiques pour protéger leurs données.
Gestion efficace des risques
En cas de problème de sécurité des données, la conformité SOC 2 facilite une gestion efficace de la situation. Le processus garantit que votre organisation est en mesure de gérer une telle situation. Toutes les procédures d’urgence sont clairement définies, et les employés peuvent suivre les étapes appropriées pour maintenir la sécurité des données.
Gagner la confiance de nouveaux clients
L’adoption de la conformité SOC 2 contribue à gagner la confiance de clients potentiels. Lors de l’examen de votre proposition commerciale, la conformité SOC 2 démontre que vous accordez une grande importance à la sécurité des données. Cela prouve également votre capacité à répondre à leurs attentes et à leurs exigences en matière de conformité.
Répondre efficacement à tous les questionnaires
La mise en place de la conformité SOC 2 est indispensable pour répondre de manière efficace aux questionnaires de sécurité des clients. Si votre client vous soumet des questionnaires sur la sécurité des données et l’informatique, vous pouvez y répondre de manière convaincante en vous appuyant sur les documents issus de l’audit SOC 2.
Tranquillité d’esprit totale
La mise en œuvre de la conformité SOC 2 vous procure la tranquillité d’esprit que votre entreprise respecte toutes les normes requises pour protéger les données de vos clients. Une fois la conformité obtenue, vous avez la certitude que tous vos contrôles de sécurité pour la sauvegarde des données fonctionnent correctement.
Documentation appropriée
La conformité SOC 2 exige une documentation complète et précise de la sécurité. Cette documentation sert à la fois pour l’audit SOC 2, mais aussi pour informer les employés sur les exigences de l’organisation en matière de sécurité. La documentation démontre également l’intégrité de votre organisation et la manière dont chaque contrôle de sécurité est suivi.
Liste de contrôle de conformité SOC 2
Une préparation rigoureuse de votre organisation à la conformité SOC 2 est essentielle pour réussir l’évaluation.
Bien que l’AICPA ne fournisse pas de liste de contrôle officielle, certaines étapes clés ont aidé de nombreuses organisations à atteindre la conformité. Voici donc la liste de contrôle à suivre pour vous préparer à l’audit SOC 2.
#1. Déterminer votre objectif
Avant de vous lancer dans la démarche de conformité SOC 2, il est crucial de définir clairement l’objectif ou l’exigence du rapport SOC 2. Vous devez identifier la raison principale qui motive votre volonté d’obtenir la conformité SOC 2.
Que votre objectif soit d’améliorer votre posture de sécurité ou d’obtenir un avantage concurrentiel, la clarification de cet objectif est primordiale. Même en l’absence d’une demande spécifique de vos clients, il est préférable de se conformer pour protéger les données de ces derniers et pour attirer de nouveaux clients sensibles à la sécurité.
#2. Identifier le type de rapport SOC 2
Cette étape consiste à déterminer le type de rapport SOC 2 nécessaire, car il existe des variantes de type 1 et de type 2. Le choix du rapport SOC 2 doit être guidé par vos besoins en matière de sécurité, les exigences de vos clients ou les processus de votre entreprise.
- Le rapport SOC 2 de type 1 atteste que l’ensemble de vos contrôles internes répondent aux exigences de la liste de contrôle SOC 2 au moment précis de l’audit. Lors d’un audit de type 1, les auditeurs évaluent vos contrôles, politiques et procédures pour vérifier que vos contrôles sont conçus pour répondre aux critères SOC 2.
- Le rapport SOC 2 de type 2 certifie que vos contrôles internes fonctionnent efficacement sur une période donnée pour répondre à l’ensemble des critères SOC 2 applicables. Ce processus rigoureux implique que l’auditeur vérifie que les contrôles sont non seulement correctement conçus, mais aussi qu’ils fonctionnent de manière efficace.
#3. Déterminer votre champ d’application
La définition de la portée de votre audit SOC 2 est une étape essentielle. Elle démontre votre connaissance approfondie de la sécurité des données au sein de votre organisation. Lors de la définition de la portée, il est important de choisir le ou les critères des services de confiance (TSC) pertinents pour le type de données que votre entreprise stocke ou traite.
Le critère « Sécurité » est obligatoire, car il garantit la protection des données des clients contre toute utilisation non autorisée.
- Si votre client souhaite s’assurer de la disponibilité des informations et du système pour son fonctionnement, vous pouvez élargir la portée de votre audit en sélectionnant le critère « Disponibilité ».
- Si vous stockez des informations sensibles de vos clients qui sont confidentielles ou soumises à des accords de non-divulgation, vous devez choisir le critère « Confidentialité ». Ceci permettra de protéger entièrement ces données et de répondre à l’objectif de votre client.
- Lors de la définition de la portée, vous pouvez également inclure le critère « Confidentialité » si vous traitez de nombreuses informations personnelles de vos clients pour vos opérations commerciales.
- Si vous traitez et autorisez un grand nombre d’opérations clients essentielles, telles que la paie et les flux de travail financiers, vous devez choisir le critère « Intégrité du traitement » dans le champ d’application.
Il n’est pas obligatoire d’inclure les cinq critères TSC lors de la définition de la portée. En général, les critères « Disponibilité » et « Confidentialité » sont souvent inclus avec le critère « Sécurité ».
#4. Mener des évaluations internes des risques
L’une des étapes importantes de votre parcours de conformité SOC 2 consiste à effectuer une évaluation et une atténuation des risques internes. Lors de cette évaluation, vous devez identifier les risques liés à l’emplacement, aux meilleures pratiques de sécurité de l’information et à la croissance. Ensuite, dressez la liste des risques associés aux vulnérabilités et aux menaces potentielles.
Suite à l’évaluation, mettez en œuvre les contrôles ou mesures de sécurité nécessaires pour gérer ces risques conformément à la liste de contrôle SOC 2. Toute défaillance au cours du processus d’évaluation des risques pourrait entraîner des vulnérabilités qui pourraient entraver votre processus de conformité SOC 2.
#5. Effectuer une analyse et une correction des lacunes
À cette étape, réalisez une analyse des lacunes en évaluant l’ensemble des pratiques et procédures de votre entreprise. Lors de cette analyse, vous devez comparer l’état de conformité actuel avec la liste de contrôle de conformité SOC 2 ainsi qu’avec les pratiques standard du secteur.
Cette analyse permet d’identifier les contrôles, les politiques et les procédures que votre organisation utilise déjà et de vérifier dans quelle mesure ils sont conformes aux exigences SOC 2. Il est recommandé de combler immédiatement les lacunes identifiées par des contrôles nouveaux ou modifiés.
Il sera peut-être nécessaire de modifier les flux de travail et de créer une nouvelle documentation de contrôle pour corriger les lacunes. N’oubliez pas d’inclure une évaluation des risques pour pouvoir combler les lacunes par ordre de priorité.
Conservez précieusement les rapports de journal, les captures d’écran, ainsi que les processus et procédures de sécurité. Ils serviront de preuve du respect de la conformité SOC 2.
#6. Déployer des contrôles adaptés à l’étape
En fonction des critères TSC sélectionnés, adaptez, alignez et installez les contrôles afin de générer des rapports sur la manière dont votre organisation répond aux exigences de la conformité SOC 2. Vous devez mettre en place des contrôles internes pour chacun des critères TSC que vous avez choisis lors de la définition de votre champ d’application.
Vous devez déployer ces contrôles internes par le biais de politiques et de procédures qui répondent à tous les critères du TSC. Lors de la mise en œuvre de ces contrôles, assurez-vous qu’ils sont adaptés à l’étape. Bien que différentes organisations mettent en œuvre des contrôles internes différents, ils répondent tous aux critères SOC 2.
Par exemple, une organisation peut déployer un pare-feu pour assurer la sécurité, tandis qu’une autre optera pour une authentification à deux facteurs.
#7. Évaluer l’état de préparation
Réalisez une évaluation de la préparation de votre système avec l’aide d’un auditeur interne ou indépendant. Cet auditeur vous aidera à déterminer si votre entreprise répond à toutes les exigences minimales de conformité SOC 2 avant l’audit final.
Au cours de l’évaluation, vous devez porter une attention particulière à la matrice de contrôle, à la documentation de l’auditeur, à la coopération avec le client et à l’analyse des écarts. Une fois l’évaluation terminée, l’auditeur soumettra son rapport.
Sur la base du rapport, vous devez apporter les modifications nécessaires et corriger tous les problèmes ou lacunes en effectuant des ajustements. Ces actions contribueront à améliorer vos chances d’atteindre la conformité SOC 2.
#8. Effectuer un audit SOC 2
Voici l’étape finale. Vous devrez faire appel à un auditeur certifié qui effectuera l’audit SOC 2 et fournira le rapport. Il est préférable de choisir un auditeur expérimenté et reconnu dans votre domaine d’activité. Le processus d’audit implique un coût initial élevé et prendra du temps.
L’audit SOC 2 de type 1 peut se conclure rapidement. Par contre, l’audit SOC 2 de type 2 peut prendre entre un et six mois.
- L’audit de type 1 n’implique pas de période de surveillance. L’auditeur fournit simplement un instantané de tous les contrôles et systèmes de votre infrastructure cloud pour attester de la conformité SOC 2.
- Le temps nécessaire à la réalisation de l’audit de type 2 dépend des questions posées par l’auditeur, de la disponibilité des rapports et du nombre de corrections à apporter. Cependant, les audits de type 2 prennent en général au moins trois mois de suivi.
Durant cette période, vous devez rester en contact régulier avec votre auditeur afin de lui fournir les preuves nécessaires, de répondre à ses questions et de remédier à toute non-conformité. C’est pour cette raison que de nombreux clients recherchent les rapports SOC 2 de type 2, qui fournissent une analyse détaillée du contrôle de votre infrastructure et de l’efficacité des mesures de sécurité.
#10. Surveillance continue
Une fois l’audit SOC 2 terminé et le rapport de conformité obtenu, votre démarche ne doit pas s’arrêter là. Ce n’est que le début de votre parcours de conformité. Une surveillance continue est essentielle pour garantir le respect constant de la conformité SOC 2, ainsi que la sécurité et la confidentialité des données.
La mise en place d’un processus de surveillance continue efficace nécessite de s’assurer qu’il est évolutif, qu’il n’entrave pas la productivité, qu’il collecte facilement les preuves et qu’il fournit des alertes en cas de défaillance d’un contrôle.
Conclusion
Rester conforme aux réglementations telles que SOC 2 est devenu une nécessité pour les entreprises, les fournisseurs SaaS et les organisations utilisant des services cloud. Cela les aide à gérer et à protéger efficacement les données des clients et de l’entreprise.
Atteindre la conformité SOC 2 est une tâche complexe mais indispensable. Cela exige une surveillance constante de vos contrôles et de vos systèmes. Au-delà d’un avantage sur vos concurrents, cela constitue une garantie de sécurité et de confidentialité des données pour vos clients.
Bien que l’AICPA ne fournisse pas de liste de contrôle officielle pour la conformité SOC 2, la liste présentée dans cet article vous aidera à vous préparer à la conformité SOC 2 et à augmenter vos chances de succès.
Vous pouvez également approfondir vos connaissances en vous informant sur la différence entre les normes SOC 1, SOC 2 et SOC 3.