Les activités financières sur internet attirent inévitablement les fraudeurs, toujours à l’affût de moyens illicites pour s’enrichir. La fraude à la facture n’est qu’une des multiples tactiques employées par des individus malhonnêtes pour tromper et dépouiller les gens de leurs revenus.
Dans cet article, nous allons examiner les diverses méthodes de fraude à la facture et les moyens de vous en prémunir.
Qu’est-ce que la fraude à la facture ?
L’expression « fraude à la facture » englobe toutes les escroqueries ciblant le processus de facturation. Ces escroqueries peuvent vous impacter que vous soyez l’entreprise émettrice de la facture ou le client qui doit la régler.
Quel que soit votre rôle, le résultat est identique. Les fraudeurs manipulent ou détournent le système pour être payés à votre place. Il est donc crucial d’identifier les fraudes à la facture avant que les fonds ne tombent entre de mauvaises mains.
Les différentes formes de fraude à la facture
Bien que la fraude à la facture puisse toucher aussi bien les clients que les entreprises, il est utile de comprendre comment les escrocs agissent de chaque côté pour naviguer en ligne en toute sécurité.
1. L’envoi de fausses factures
Il peut sembler surprenant, mais parfois, un escroc envoie une facture entièrement fictive et se fait payer. Cela est possible si l’escroc adresse la « bonne » facture au « bon » moment.
Il arrive qu’une entreprise soit tellement submergée de factures que la personne chargée des paiements ne vérifie pas méticuleusement la légitimité de chaque facture. Si la communication entre la prestation effectuée et le processus de facturation est déficiente, il peut être difficile de confirmer si le prestataire a effectivement réalisé les travaux pour lesquels il facture.
Certains escrocs particulièrement astucieux utilisent des factures PayPal contrefaites pour vous piéger. C’est le cas de l’arnaque aux factures PayPal Bitcoin, où les escrocs essaient de vous faire payer un article que vous n’avez jamais commandé, avec l’intention de ne jamais vous le livrer.
2. L’envoi de factures en double
Il arrive qu’un escroc ait réellement effectué une tâche pour un client, mais qu’il cherche malgré tout à obtenir un paiement supplémentaire pour le même travail. Par exemple, il peut envoyer la même facture une seconde fois « par inadvertance », dans l’espoir que le client paiera deux fois pour le même service.
3. L’envoi de factures surévaluées
Parfois, la facture envoyée par l’escroc repose sur une prestation réelle, mais son montant n’est pas tout à fait exact. Une entreprise peut choisir d’augmenter le tarif convenu initialement, faisant ainsi payer le client plus que prévu.
Cela peut consister à modifier la nature des services rendus pour que le client paie un peu plus que ce qui avait été convenu. L’escroc peut également facturer un service qui n’a jamais été utilisé, en espérant que le client ne le remarquera pas au milieu des autres frais.
4. L’usurpation d’identité et la demande de changement de coordonnées bancaires
Si un escroc réussit à s’infiltrer dans les comptes d’une entreprise, il peut accéder à ses e-mails. Ou, s’il est particulièrement doué, il peut créer un faux e-mail très crédible, qui semble émaner de la personne ou de l’entreprise qui a effectué la prestation pour le client.
À partir de là, l’escroc peut se faire passer pour le prestataire, informer le client qu’il a changé de banque et l’inciter à effectuer ses paiements vers les nouvelles coordonnées bancaires fournies. Il envoie alors ses propres informations bancaires en remplacement.
Lorsque vient le moment de payer l’entreprise, le client effectue le virement vers les coordonnées bancaires « mises à jour ». Et au moment où le client reçoit un e-mail furieux de l’entreprise lui demandant où est passé son argent, l’escroc s’est déjà enfui avec la somme.
5. La redirection et la modification de factures avec les coordonnées bancaires du fraudeur
Si l’escroc a accès à une facture, il peut lui-même en modifier les informations à son avantage. Il peut le faire soit en modifiant la facture sur l’ordinateur de l’entreprise, soit en la retouchant lorsqu’elle arrive dans la boîte de réception du client, à condition d’y accéder avant qu’elle ne soit traitée.
En général, cela consiste à modifier les informations de paiement sur la facture pour que le client effectue le règlement sur le compte bancaire de l’escroc plutôt que sur celui de l’entreprise. Si cette manipulation est bien faite, ni l’entreprise ni le client ne se rendront compte que les informations bancaires ont été modifiées au cours du processus de facturation.
Comment vous protéger contre les escroqueries liées aux factures
Comme vous le constatez, les escroqueries à la facture peuvent impacter aussi bien l’émetteur que le payeur de la facture. Les mesures de protection à mettre en place varient donc selon votre rôle dans la transaction.
Comment se protéger contre les fraudes liées aux factures en tant qu’entreprise
Si vous êtes l’émetteur des factures, assurez-vous de vérifier que les factures que vous envoyez contiennent les informations exactes. Contrôlez qu’aucun tiers n’a modifié les informations de paiement avant d’envoyer votre facture au client.
Protégez également vos comptes en ligne avec un mot de passe robuste et activez l’authentification à deux facteurs si elle est disponible. Si un pirate informatique réussit à s’introduire dans vos comptes, il peut se faire passer pour vous auprès de vos clients et leur demander de rediriger les fonds.
Enfin, veillez à ne pas commettre d’erreurs qui pourraient vous faire passer pour un escroc aux yeux de votre client. N’envoyez jamais deux fois la même facture et vérifiez que les services effectués sont correctement indiqués. À défaut, votre client pourrait penser que vous essayez de l’escroquer.
Comment se protéger contre les arnaques aux factures en tant que client
Si vous êtes le payeur, examinez attentivement chaque facture que vous recevez. Vérifiez que vous payez bien pour les services que vous avez commandés, au prix convenu, et que vous n’avez pas déjà réglé cette facture.
Si l’une des situations mentionnées ci-dessus se produit, il est important de garder à l’esprit que les personnes qui travaillent pour vous sont des êtres humains et peuvent faire des erreurs dans leurs factures. Dans tous les cas, il est préférable de porter une attention particulière à leurs factures à l’avenir. Que l’erreur soit intentionnelle ou non, vous pouvez éviter de trop payer en étant vigilant.
Vous devez également protéger vos comptes professionnels avec des mots de passe et des mesures de sécurité adéquates, pour empêcher les pirates informatiques de perturber vos systèmes. Si une tierce personne gère vos factures, assurez-vous qu’elle sécurise son compte et qu’elle connaît les principes de base de l’ingénierie sociale, afin qu’elle ne se fasse pas piéger par un e-mail d’apparence légitime.
Se prémunir contre la fraude à la facture
Que vous soyez un entrepreneur indépendant ou le dirigeant d’une grande entreprise, la fraude à la facture peut survenir à tout moment. Soyez vigilant lors de la création et du traitement des factures et faites en sorte que les fraudeurs ne s’approprient pas les revenus d’autrui.